Τράπεζα Κύπρου: Στα 256 εκατ. ευρώ οι ζημιές μετά τη φορολογία για το 2014

Στα 256 εκατ. ευρώ διαμορφώνονται οι ζημιές μετά τη φορολογία, που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Τράπεζας Κύπρου για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014.

Επιπλέον οι ζημιές μετά τη φορολογία, που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Τράπεζας για το τέταρτο τρίμηνο του 2014 ανήλθαν σε €332 εκατ., σε σύγκριση με ζημιές

ύψους €5 εκατ. για το τρίτο τρίμηνο του 2014.

Ειδικότερα και αναφορικά με τον ισολογισμό της Τράπεζας Κύπρου:

Ο δείκτης Κεφαλαίου Κοινών Μετοχών Κατηγορίας 1 (με μεταβατικές διατάξεις) ανήλθε στο 14,0% στις 31 Δεκεμβρίου 2014 (σε σύγκριση με 15,4% στις 30 Σεπτεμβρίου 2014), κυρίως λόγω της αύξησης των προβλέψεων για το τέταρτο τρίμηνο του 2014.

• Στις 31 Δεκεμβρίου 2014, τα δάνεια1 και οι καταθέσεις2 διαμορφώθηκαν σε €23,8 δις και €13,2 δις αντίστοιχα και ο δείκτης δανείων προς καταθέσεις βελτιώθηκε στο 142% από 148% στις 30 Σεπτεμβρίου 2014. Κατά τη διάρκεια του τέταρτου τριμήνου του 2014, οι καταθέσεις του Συγκροτήματος στην Κύπρο αυξήθηκαν κατά €71 εκατ., που αποτελεί την πρώτη τριμηνιαία αύξηση μετά τα γεγονότα του Μαρτίου του 2013.

• Ο δανεισμός από τον Μηχανισμό Παροχής Έκτακτης Ρευστότητας (ELA) έχει μειωθεί σε €7,4 δις στις 31 Δεκεμβρίου 2014 (σε σύγκριση με €9,6 δις στις 31 Δεκεμβρίου 2013 και το υψηλό των €11,4 δις στο τέλος Απριλίου 2013). Ο δανεισμός από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα μειώθηκε στα €880 εκατ. στις 31 Δεκεμβρίου 2014 από €920 εκατ. στις 30 Σεπτεμβρίου 2014. Μετά τις 31 Δεκεμβρίου 2014 η χρηματοδότηση από τον ELA και την ΕΚΤ μειώθηκε περαιτέρω κατά €200 εκατ. και €50 εκατ., αντίστοιχα.

• Τα δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών3 μειώθηκαν κατά 3% κατά τη διάρκεια του τέταρτου τριμήνου του 2014 και ανήλθαν σε €12.653 εκατ. στις 31 Δεκεμβρίου 2014, αντιπροσωπεύοντας το 53% του συνόλου των δανείων (δείκτης των δανείων σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών). Το ποσοστό κάλυψης των δανείων σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών με προβλέψεις βελτιώθηκε στο 40%4 , (σε σύγκριση με 38% στις 30 Σεπτεμβρίου 2014), ενώ λαμβάνοντας υπόψη τις εμπράγματες εξασφαλίσεις σε εύλογη αξία, τα δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών καλύπτονται πλήρως.

Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων

• Τα καθαρά έσοδα από τόκους για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014 ανήλθαν σε €967 εκατ. και το καθαρό επιτοκιακό περιθώριο σε 3,94%. Τα καθαρά έσοδα από τόκους για το τέταρτο τρίμηνο του 2014 μειώθηκαν σε €225 εκατ. (σε σύγκριση με €231 εκατ. το τρίτο τρίμηνο του 2014) με τη μείωση να οφείλεται κυρίως στις ενέργειες απομόχλευσης. Το καθαρό επιτοκιακό περιθώριο ανήλθε σε 3,81% για το τέταρτο τρίμηνο του 2014, σε σύγκριση με 3,82% το τρίτο τρίμηνο του 2014.

Τα συνολικά έσοδα για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014 ανήλθαν σε €1.177 εκατ. Τα συνολικά έσοδα για το τέταρτο τρίμηνο του 2014 ανήλθαν σε €287 εκατ., σε σύγκριση με €263 εκατ. το τρίτο τρίμηνο του 2014.

• Τα συνολικά έξοδα για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014 ανήλθαν σε €430 εκατ., και ο δείκτης κόστος προς έσοδα ανήλθε στο 37%. Τα συνολικά έξοδα για το τέταρτο τρίμηνο του 2014 αυξήθηκαν στα €118 εκατ. (σε σύγκριση με €103 εκατ. το τρίτο τρίμηνο του 2014), κυρίως λόγω των εξόδων που σχετίζονται με τη διαφήμιση, την εποπτεία και τη Συνολική Αξιολόγηση της ΕΚΤ, την εισαγωγή της μετοχής στο χρηματιστήριο και με άλλα έξοδα συμβουλευτικών υπηρεσιών. Ο δείκτης κόστος προς έσοδα για το τέταρτο τρίμηνο του 2014 ανήλθε στο 41% (σε σύγκριση με 39% το τρίτο τρίμηνο του 2014).

• Τα κέρδη πριν τις προβλέψεις και τις απομειώσεις, τα έξοδα αναδιάρθρωσης και τις μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες, για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014 ανήλθαν σε €747 εκατ. Τα κέρδη πριν τις προβλέψεις και τις απομειώσεις, τα έξοδα αναδιάρθρωσης και τις μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες για το τέταρτο τρίμηνο του 2014 ανήλθαν σε €169 εκατ., σε σύγκριση με €160 εκατ. το τρίτο τρίμηνο του 2014.

Οι προβλέψεις για απομείωση δανείων για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014 ανήλθαν σε €666 εκατ.7 (συνεχιζόμενες δραστηριότητες), με τη χρέωση προβλέψεων επί του συνόλου των δανείων να ανέρχεται στο 3,5%. Οι προβλέψεις για την απομείωση δανείων για το τέταρτο τρίμηνο του 2014 ανήλθαν σε €248 εκατ. (συνεχιζόμενες δραστηριότητες), σε σύγκριση με €115 εκατ. το τρίτο τρίμηνο του 2014. Η αύξηση των προβλέψεων κατά το τέταρτο τρίμηνο του 2014 σχετίζεται κυρίως με την εναρμόνιση των μεθοδολογιών και με αλλαγές σε συγκεκριμένες εκτιμήσεις, μετά την επισκόπηση των αποτελεσμάτων του AQR.

• Κατά τη διάρκεια του έτους που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014 καταγράφηκαν κέρδη από αποαναγνώριση δανείων και απαιτήσεων από πελάτες και αλλαγές στις αναμενόμενες ταμειακές ροές δανείων που αποκτήθηκαν, ύψους €47 εκατ. Οι απομειώσεις άλλων χρηματοοικονομικών και μη χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014 ανήλθαν σε €81 εκατ., κυρίως λόγω της απομείωσης περιουσιακών στοιχείων που σχετίζονται με την Λαϊκή Τράπεζα και που είχαν μεταφερθεί στην Τράπεζα, καθώς και της απομείωσης μη κύριων περιουσιακών στοιχείων που έχουν κατηγοριοποιηθεί ως περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται προς πώληση.

• Τα κέρδη μετά τη φορολογία, εξαιρουμένων των εξόδων αναδιάρθρωσης, των μη συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων και το καθαρό κέρδος από την πώληση μη κύριων δραστηριοτήτων, για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014 ανήλθαν στα €42 εκατ. Οι ζημιές μετά τη φορολογία εξαιρουμένων των εξόδων αναδιάρθρωσης, των μη συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων και το καθαρό κέρδος από την πώληση μη κύριων δραστηριοτήτων για το τέταρτο τρίμηνο του 2014 ανήλθαν σε €96 εκατ. σε σύγκριση με κέρδη ύψους €44 εκατ. το τρίτο τρίμηνο του 2014.

Τα έξοδα αναδιάρθρωσης για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014 ανήλθαν σε €36 εκατ. Κατά τη διάρκεια του έτους που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014 υπήρξε καθαρό κέρδος ύψους €47 εκατ. από την πώληση μη κύριων περιουσιακών στοιχείων.

• Η Τράπεζα έχει αξιολογήσει την πρόοδο στη διαδικασία διάθεσης των δραστηριοτήτων στην Ρωσία και κατέληξε ότι στις 31 Δεκεμβρίου 2014 πληρούνταν τα κριτήρια του ΔΠΧΑ 5 «Μη κυκλοφορούντα Περιουσιακά Στοιχεία που κατέχονται προς πώληση και Μη Συνεχιζόμενες Δραστηριότητες». Ως αποτέλεσμα, οι εργασίες στην Ρωσία κατηγοριοποιήθηκαν ως ομάδα εκποίησης που κατέχεται προς πώληση. Περαιτέρω, καθώς οι εργασίες στην Ρωσία αποτελούν ξεχωριστό σημαντικό τομέα εργασιών για το Συγκρότημα και με βάση τις πρόνοιες του ΔΠΧΑ 5, τα αποτελέσματα από αυτές τις
δραστηριότητες παρουσιάζονται ως μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες στην Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων. Με βάση τις πρόνοιες της λογιστικής πολιτικής του Συγκροτήματος, αναγνωρίστηκε απομείωση μέχρι τη λογιστική αξία των μη
κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων της ομάδας που εμπίπτει στις απαιτήσεις επιμέτρησης του ΔΠΧΑ 5 (δηλαδή των ακίνητων και άυλων περιουσιακών στοιχείων και άλλων μη χρηματοοικονομικών στοιχείων). Ως αποτέλεσμα, η Τράπεζα έχει αναγνωρίσει ζημιές από απομείωση ύψους €84 εκατ., οι οποίες περιλαμβάνονται στις ζημιές από τιςμη συνεχιζόμενες δραστηριότητες στην Ενοποιημένη Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων του Συγκροτήματος. Οι συνολικές ζημιές από τις μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες για το τέταρτο τρίμηνο του 2014 ανήλθαν σε €220 εκατ. Οι συνολικές
ζημιές από τις μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου του 2014 ανήλθαν σε €309 εκατ., από τα οποία €269 εκατ. αφορούν τις εργασίες στην Ρωσία και €36 εκατ. αφορούν τις εργασίες στην Ουκρανία οι οποίες πωλήθηκαν κατά τη διάρκεια του δεύτερου τριμήνου του 2014.

• Οι ζημιές μετά τη φορολογία, που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Τράπεζας για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014, ανήλθαν στα €256 εκατ. Οι ζημιές μετά τη φορολογία, που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Τράπεζας για το τέταρτο τρίμηνο του 2014 ανήλθαν σε €332 εκατ., σε σύγκριση με ζημιές ύψους €5 εκατ. για το τρίτο τρίμηνο του 2014.