EY: Κίνδυνοι, αλλά και ευκαιρίες από εμπορικές και οικονομικές κυρώσεις
Οι εμπορικές και οικονομικές κυρώσεις ενέχουν σημαντικούς κινδύνους, αλλά και επιχειρηματικές ευκαιρίες για τους οργανισμούς, επισημάνθηκε στο πλαίσιο του 3rd Compliance Forum που διοργάνωσε η Palladian Conferences σε συνεργασία με τον Σύνδεσμο Επαγγελματιών Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ελλάδος (ΣΕΚΑΣΕ), την Παρασκευή 2 Οκτωβρίου.
Ειδικότερα, στις διαφορετικές προσεγγίσεις στην αντιμετώπιση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, καθώς και στους κινδύνους, αλλά και τις ευκαιρίες, που επιφυλάσσουν οι εμπορικές και οι οικονομικές
Συγκεκριμένα, σε σχετική ενότητα του συνεδρίου, οι ομιλητές αναφέρθηκαν στις δυο εναλλακτικές προσεγγίσεις στην αντιμετώπιση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (Anti-Money Laundering / Combating the Finance of Terrorism – AML / CFT): την προσέγγιση με βάση τους κανόνες (rule-based approach), έναντι της προσέγγισης με βάση τον κίνδυνο (risk-based approach). Όπως εξήγησαν αναλυτικά, η διαφορά μεταξύ των δύο προσεγγίσεων έγκειται στο γεγονός ότι η rule-based προσέγγιση εξαντλείται στον έλεγχο υπακοής στους κανόνες, ενώ η risk-based προσέγγιση συνίσταται στον έλεγχο της αντίληψης και εκτίμησης του κινδύνου ανά περίπτωση, σε όλο το εύρος ενός οργανισμού, για τη λήψη τεκμηριωμένων αποφάσεων.
Και οι δύο προσεγγίσεις έχουν ενσωματωθεί στις εθνικές νομοθεσίες παγκοσμίως, τα τελευταία χρόνια, με κανόνες που οι υπόχρεοι οφείλουν να τηρούν, όπως αυτοί επιβάλλονται από τα ισχύοντα κανονιστικά και ρυθμιστικά πλαίσια. Ωστόσο, η συνύπαρξη διαφορετικών και, σε κάποιον βαθμό, αντίθετων προσεγγίσεων για τη δημιουργία συστημάτων AML / CFT, καθώς και την εφαρμογή τους, φέρνει στην επιφάνεια δυο σημαντικά ζητήματα. Συγκεκριμένα, οι διαφορετικές «φιλοσοφίες» των δύο προσεγγίσεων ενδέχεται να αναδεικνύουν και να ευνοούν τις διαφορές μεταξύ των κανονιστικών πλαισίων διαφορετικών χωρών, ενώ ενδέχεται, επίσης, να προκύψουν δυσκολίες σε διασυνοριακά περιστατικά, τόσο όσον αφορά τις υπόχρεες οντότητες, όσο και τις αρμόδιες αρχές.
Οι πρόσφατες εξελίξεις στα διεθνή και τα ευρωπαϊκά πρότυπα (λ.χ. η 4η και η 5η Οδηγία της ΕΕ για την Καταπολέμηση του Ξεπλύματος Χρήματος – AMLD), συγκλίνουν στην προσέγγιση με βάση τον κίνδυνο, χωρίς, ωστόσο, η προσέγγιση που βασίζεται σε κανόνες να αποκλείεται πλήρως. Οι ομιλητές υποστήριξαν ότι η προσέγγιση βάσει κινδύνου ενισχύει την ευελιξία που απαιτείται για να ληφθούν υπόψη οι ιδιαιτερότητες σε επίπεδο χωρών, ενώ, ταυτόχρονα, υπογράμμισαν ότι θα πρέπει να ευνοεί την ομοιομορφία μεταξύ των δικαιοδοσιών που την εφαρμόζουν αποτελεσματικά.
Ως παραδείγματα παραγόντων υψηλού κινδύνου στους οποίους εστιάζει η προσέγγιση με βάση τον κίνδυνο, οι ομιλητές ανέφεραν τις μεταβλητές κινδύνου (π.χ. η κανονικότητα και διάρκεια μίας επιχειρηματικής σχέσης), τους γεωγραφικούς παράγοντες κινδύνου (π.χ. χώρες στις οποίες έχουν επιβληθεί διεθνείς κυρώσεις), τους παράγοντες κινδύνου προϊόντος, υπηρεσίας, συναλλαγής ή καναλιού συναλλαγής (π.χ. νέα προϊόντα και νέες επιχειρηματικές πρακτικές), καθώς και τους παράγοντες κινδύνου πελατών (π.χ. εταιρείες με αδιαφάνεια ή / και πολυπλοκότητα στην εταιρική δομή ή με μετοχές στον κομιστή).
Σε επόμενη ενότητα με θέμα τις οικονομικές κυρώσεις και απαγορεύσεις, ο κος Δρακούλης και η κα Παυλάκη αναφέρθηκαν στις επιχειρηματικές ευκαιρίες και τους κρυμμένους κινδύνους σε περιβάλλοντα οικονομικών και εμπορικών κυρώσεων. Οι ομιλητές εξήγησαν ότι, τα τελευταία χρόνια, οι οικονομικές και εμπορικές κυρώσεις εξελίσσονται σε εργαλείο άσκησης γεωπολιτικής από τις κυβερνήσεις, με στόχους των κυρώσεων αυτών, μεταξύ άλλων, να αποτελούν άλλα κράτη, φυσικά και νομικά πρόσωπα, σκάφη και αεροσκάφη, καθώς και προϊόντα.
Οι κανόνες είναι περίπλοκοι και συνεχώς εξελισσόμενοι, ενώ το κόστος παραβίασής τους μπορεί να είναι υψηλό, επιφέροντας τόσο μακροοικονομικές, όσο και μικροοικονομικές επιπτώσεις. Η απώλεια περιουσιακών στοιχείων σε αναδυόμενες αγορές που γίνονται στόχος κυρώσεων και η μεγάλη οικονομική ζημιά λόγω φήμης, αποτελούν μερικούς μόνο από τους κύριους κινδύνους που επιφυλάσσουν οι επιβαλλόμενες κυρώσεις και απαγορεύσεις.
Κάθε οργανισμός που λειτουργεί διασυνοριακά πρέπει να εξετάζει προληπτικά τις επιπτώσεις πιθανών κυρώσεων στις επιχειρηματικές δραστηριότητές του, αλλά και να καταρτίζει σχέδια ασφαλούς λειτουργίας υπό καθεστώς κυρώσεων, λαμβάνοντας αποφάσεις που συνάδουν με τον επιχειρηματικό του στόχο.
Οι ομιλητές αναφέρθηκαν ειδικότερα στις Αρμόδιες Αρχές που επιβάλλουν τέτοιες κυρώσεις, στην επίδραση που, κατά περίπτωση, έχουν αυτές στην επιχειρηματικότητα, καθώς και το ενδεχόμενο να εμπλέκονται διαφορετικές δικαιοδοσίες, αναλόγως των κάθε φορά ιδιαίτερων χαρακτηριστικών των επιχειρηματικών δράσεων. Μία παράμετρος που ενισχύει την πολυπλοκότητα των μέτρων αυτών, αφορά στην εφαρμογή του «κανόνα του 50%», βάσει του οποίου κάθε οντότητα που ανήκει στο σύνολό της, άμεσα ή έμμεσα, κατά 50% ή περισσότερο, σε ένα ή περισσότερα άτομα / οντότητες στα οποία έχουν επιβληθεί κυρώσεις από τις ΗΠΑ, γίνεται απευθείας στόχος κυρώσεων η ίδια, ανεξαρτήτως της έδρας της, τονίζοντας έτσι, όχι μόνο την πολυπλοκότητα, αλλά και τις παγίδες που ενέχει η εφαρμογή του κανόνα αυτού, καθώς δεν είναι διαθέσιμες επίσημες, συνολικές και αξιόπιστες βάσεις δεδομένων της ιδιοκτησιακής σύνθεσης οντοτήτων, με τους ομιλητές να κάνουν συγκεκριμένες αναφορές σε δύο πρόσφατα διεθνή επιχειρηματικά case studies που απασχόλησαν την επικαιρότητα. Σε αυτό το πλαίσιο, ο κος Δρακούλης και η κα Παυλάκη ανέλυσαν διεξοδικά τα σημεία στα οποία θα πρέπει να εστιάσει μια επιχείρηση πριν την επιβολή, κατά τη διάρκεια, αλλά και μετά την άρση κυρώσεων.
Τέλος, αναφερόμενος στο ζήτημα των κυρώσεων και των απαγορεύσεων, ο κος Δρακούλης σημείωσε ότι «οι κανόνες είναι ιδιαίτερα πολύπλοκοι και το κόστος συμμόρφωσης, πολύ συχνά, υψηλό. Ωστόσο, οι οργανισμοί δε χρειάζεται να δοκιμάσουν το κόστος της μη-συμμόρφωσης από πρώτο χέρι. Οι οργανισμοί που έχουν επιτυχώς χαρτογραφήσει την περιοχή δραστηριοποίησής τους, έχουν καλές πιθανότητες να κερδίσουν ένα κρίσιμο ανταγωνιστικό πλεονέκτημα και να μετατραπούν οι ίδιοι σε επενδυτική ευκαιρία, καθώς οι επενδυτές αξιολογούν πλέον και τα συστήματα αντιμετώπισης κινδύνων».
ΕΥ ΕλλάδοςΚΥΡΩΣΕΙΣΕπιχειρηματικές ευκαιρίεςκίνδυνοινομιμοποίηση εσόδων- Δημοφιλέστερες Ειδήσεις Κατηγορίας Οικονομία
- Νέα έρευνα αποκαλύπτει: Πόση ώρα «ζει» ο κορωνοϊός στο δέρμα, στα χέρια και πόσο ο ιός της γρίπης
- Φρέσκο πόσιμο νερό από ούρα στη Σελήνη και τον Αρη, με ελληνική υπογραφή
- Η Eurobank χορηγός της τελετής απονομής του Βραβείου «Αυτοκράτειρα Θεοφανώ»
- Αναδρομικά 11μηνου: Εγκρίθηκε το ποσό για την καταβολή των αναδρομικών του Δημοσίου ύψους €500 εκατ.
- Αιφνίδια απόσυρση του αστροναύτη- επικεφαλής της πρώτης επανδρωμένης αποστολής του διαστημοπλοίου Starliner της Boeing
- SNB: Δεν κινδυνεύει η σταθερότητα του φράγκου από την χαλαρή νομισματική πολιτική
- Δένδιας και Τσαβούσογλου συμφώνησαν ημερομηνία για τις διερευνητικές επαφές
- Άμεση εξυπηρέτηση χωρίς αναμονή με το νέο ZeniΘ e-ticket app
- Οι Siemens και Atos ανακοινώνουν 5ετή επέκταση της στρατηγικής συνεργασίας τους
- Νέες επενδύσεις υλοποιεί η JTI στη ΣΕΚΑΠ
- Δημοφιλέστερες Ειδήσεις Reporter
- Ανοίγει η αυλαία για το 3rd Athens Investment Forum
- Ραβάνης (ΒΕΑ): Ικανοποίηση και αισιοδοξία μετά την ιστορική δικαστική απόφαση
- Ερντογάν: Δεν θα δεχθούμε να περιοριστούμε στις ακτές μας
- Βατόπουλος: Η κατάσταση είναι εξαιρετικά ρευστή
- EY: Κίνδυνοι, αλλά και ευκαιρίες από εμπορικές και οικονομικές κυρώσεις
- Profile: Η Attica Bank επέλεξε το RiskAvert, σύστημα διαχείρισης κινδύνων
- ΣΕΤΚΕ: Προτάσεις για τέλη και χρεώσεις ύδρευσης τουριστικών καταλυμάτων
- PwC: Πτώση διαφήμισης στα ΜΜΕ- Εκτίναξη streaming-Κατάρρευση του κινηματογράφου
- Σε ποιους νομούς της χώρας υπάρχουν αγοραστές και πωλητές μετοχών
- ΜμΕ: Επιχορήγηση 5.000 έως 50.000 ευρώ από την Περιφέρεια Αττικής
- Τελευταία Νέα Reporter
- EY: Κίνδυνοι, αλλά και ευκαιρίες από εμπορικές και οικονομικές κυρώσεις
- PwC: Πτώση διαφήμισης στα ΜΜΕ- Εκτίναξη streaming-Κατάρρευση του κινηματογράφου
- Profile: Η Attica Bank επέλεξε το RiskAvert, σύστημα διαχείρισης κινδύνων
- Υπ. Παιδείας: Πρόσληψη 2.800 ψυχολόγων και κοινωνικών λειτουργών
- Ανοίγει η αυλαία για το 3rd Athens Investment Forum
- Σε ποιους νομούς της χώρας υπάρχουν αγοραστές και πωλητές μετοχών
- Ραβάνης (ΒΕΑ): Ικανοποίηση και αισιοδοξία μετά την ιστορική δικαστική απόφαση
- ΜμΕ: Επιχορήγηση 5.000 έως 50.000 ευρώ από την Περιφέρεια Αττικής
- Βατόπουλος: Η κατάσταση είναι εξαιρετικά ρευστή
- ΣΕΤΚΕ: Προτάσεις για τέλη και χρεώσεις ύδρευσης τουριστικών καταλυμάτων
- Τελευταία Νέα Κατηγορίας Οικονομία
- ΤΖΟΚΕΡ: Μοιράζει €1,5 εκατ. απόψε-Παρακολουθήστε την κλήρωση live
- Ερντογάν: Δεν θα δεχθούμε να περιοριστούμε στις ακτές μας
- Πέτσας: Η Τουρκία οφείλει να κάνει πίσω στην Αμμόχωστο
- Εγκληματική οργάνωση η Χρυσή Αυγή: Το δικαστήριο αποφασίζει τις ποινές
- Κέρδη στις ασιατικές αγορές λόγω αισιοδοξίας για ΗΠΑ
- Mazda: Πάντα μπροστά από την εποχή της, με τεχνολογίες αιχμής και πρωτοποριακό σχεδιασμό
- Αλλοδαποί έκλεψαν 650 κιλά ακτινίδια στην Άρτα
- Χρηματιστήριο: Κάτω από το 0,90% το 10ετές, δίνει φόρα και στο Χ.Α. – Τι συμβαίνει με την Byte;
- Στ. Πέτσας: Να απαντήσει ο Αλ. Τσίπρας σε όσα κατήγγειλε ο Στ. Κοντονής
- Η Eurobank χορηγός της τελετής απονομής του Βραβείου «Αυτοκράτειρα Θεοφανώ»