Τράπεζα Κύπρου: Ζημιές 2,2 δισ. ευρώ το 2012

Στα 2,214 δισ. ευρώ ανέρχονται οι ζημιές μετά τη φορολογία της Τράπεζας Κύπρου για το έτος 2012 έναντι ζημιών 1,359 δισ. ευρώ την αντίστοιχη περυσινή περίοδο, σύμφωνα με επίσημη ανακοίνωση της Τράπεζας.

Τα κέρδη πριν τις απομειώσεις και τα έξοδα αναδιάρθρωσης

Σημαντική αύξηση προβλέψεων λόγω της επιδείνωσης της ποιότητας δανειακού χαρτοφυλακίου και της μείωσης της αξίας των εξασφαλίσεων. Προβλέψεις για απομείωση δανείων €2.306 εκατ. (έναντι €426 εκατ. το 2011).

Αναλυτικά, η ανακοίνωση της τράπεζας αναφέρει:

Ως αποτέλεσμα των αποφάσεων του Eurogroup για την Κύπρο, τα ακόλουθα γεγονότα έχουν επηρεάσει σημαντικά το Συγκρότημα

o Πώληση εργασιών στην Ελλάδα, Απόκτηση εργασιών Λαϊκής Τράπεζας στην Κύπρο και στο Ηνωμένο Βασίλειο και Πώληση δραστηριοτήτων λιανικής τραπεζικής στη Ρουμανία

o Ανακεφαλαιοποίηση μέσω διάσωσης με Ίδια Μέσα με τη μετατροπή καταθέσεων σε μετοχές. Σύμφωνα με την Αρχή Εξυγίανσης, η Τράπεζα ανακεφαλαιοποιήθηκε σε επίπεδο που να μπορεί να απορροφήσει πιθανές μελλοντικές ζημιές στο δανειακό της χαρτοφυλάκιο

A. Σύνοψη Οικονομικών Αποτελεσμάτων για το έτος 2012
Το έτος 2012 χαρακτηρίστηκε από τη συνεχιζόμενη οικονομική ύφεση και την επιδείνωση της δημοσιονομικής και χρηματοπιστωτικής κρίσης με αποτέλεσμα η Κύπρος να αιτηθεί την παροχή χρηματοοικονομικής βοήθειας από τα άλλα κράτη μέλη της Ευρωπαϊκής Ένωσης και το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο.

Μέσα σε αυτές τις αντίξοες συνθήκες, τα κέρδη πριν τις απομειώσεις και τα έξοδα αναδιάρθρωσης1 του Συγκροτήματος Τράπεζας Κύπρου («Τράπεζα» ή «Συγκρότημα») ανήλθαν σε €620 εκατ., σημειώνοντας 22% μείωση σε σύγκριση με το 2011. Οι προβλέψεις για την απομείωση δανείων και απαιτήσεων αυξήθηκαν σημαντικά (€2.306 εκατ. το 2012, σε σύγκριση με €426 εκατ. το 2011), αντικατοπτρίζοντας την επιδείνωση της ποιότητας του δανειακού χαρτοφυλακίου και τη συνεχιζόμενη μείωση των τιμών των εξασφαλίσεων. Οι ζημιές μετά τη φορολογία για το 2012, συμπεριλαμβανομένης της απομείωσης Ομολόγων Ελληνικού Δημοσίου (ΟΕΔ) (€188 εκατ.), της απομείωσης της υπεραξίας και άλλων άυλων στοιχείων ενεργητικού (€360 εκατ.) και τα έξοδα αναδιάρθρωσης (€21 εκατ.), ανήλθαν σε €2.214 εκατ. σε σύγκριση με €1.359 εκατ. για το 2011.

Το ποσοστό των μη εξυπηρετούμενων δανείων2 επί του συνόλου των δανείων ανήλθε σε 23,7% στις 31 Δεκεμβρίου 2012 έναντι 10,2% στις 31 Δεκεμβρίου 2011. Λαμβάνοντας υπόψη την επιδείνωση της ποιότητας του δανειακού χαρτοφυλακίου και τη συνεχιζόμενη μείωση στις τιμές των εξασφαλίσεων κυρίως στην Κύπρο και στην Ελλάδα, το Συγκρότημα προχώρησε σε σημαντική αύξηση των προβλέψεων για απομείωση δανείων, με τις συσσωρευμένες προβλέψεις να ανέρχονται σε €3,7 δις και τον δείκτη κάλυψης των μη εξυπηρετούμενων δανείων με προβλέψεις σε 55%.

Παρά τις επικρατούσες αρνητικές οικονομικές συνθήκες που επηρέασαν την εμπιστοσύνη των καταθετών, οι συνολικές καταθέσεις του Συγκροτήματος στις 31 Δεκεμβρίου 2012 ανήλθαν σε €28,4 δις, σημειώνοντας ετήσια μείωση 4%. Στις 31 Δεκεμβρίου 2012 ο δείκτης δανείων (μετά τις προβλέψεις) προς καταθέσεις ανήλθε σε 86%, ενώ το Συγκρότημα δεν είχε δανεισμό από το Ευρωσύστημα.

Στις 31 Δεκεμβρίου 2012, τα ίδια κεφάλαια του Συγκροτήματος ανέρχονταν σε €258 εκατ. με τον δείκτη βασικών ιδίων κεφαλαίων να ανέρχεται σε 0,6% και τον δείκτη κυρίων βασικών ιδίων κεφαλαίων σε -1,9%. Ως αποτέλεσμα των αποφάσεων του Eurogroup για την Κύπρο, η Τράπεζα τελούσε υπό καθεστώς Εξυγίανσης από τις 25 Μαρτίου 2013 μέχρι τις 30 Ιουλίου 20133 διάστημα κατά το οποίο ανακεφαλαιοποιήθηκε με τη συνεισφορά καταθετών και αναδιαρθρώθηκε με σειρά διαταγμάτων που εκδόθηκαν από την Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου υπό την ιδιότητά της ως Αρχή Εξυγίανσης, σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί Εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυμάτων Νόμου του 2013. Σύμφωνα με την Αρχή Εξυγίανσης, η Τράπεζα ανακεφαλαιοποιήθηκε σε επίπεδο που να μπορεί να απορροφήσει πιθανές μελλοντικές ζημιές στο δανειακό της χαρτοφυλάκιο.

Λαμβάνοντας υπόψη τις συνθήκες που επικρατούσαν στις 31 Δεκεμβρίου 2012, τα γεγονότα του Μαρτίου 2013 έχουν επηρεάσει αρνητικά τα αποτελέσματα του έτους 2012, σε θέματα όπως την ανακτησιμότητα της αναβαλλόμενης φορολογικής απαίτησης στην Ελλάδα, τα αναμενόμενα επίπεδα των ρευστοποιήσιμων αξιών των εξασφαλίσεων και την επίδραση στην επιμέτρηση της υπεραξίας των θυγατρικών στο εξωτερικό.

Συνολικά έσοδα: Τα συνολικά έσοδα για το 2012 ανήλθαν σε €1.357 εκατ. σημειώνοντας μείωση 12% σε σύγκριση με το 2011. Τα συνολικά έσοδα επηρεάστηκαν θετικά από τα κέρδη από χρηματοοικονομικά μέσα και αρνητικά από τη μείωση των καθαρών εσόδων από τόκους και τη ζημιά από επενδύσεις σε ακίνητα.

Τα καθαρά έσοδα από τόκους για το 2012 ανήλθαν σε €1.011 εκατ. σημειώνοντας μείωση 13% σε σύγκριση με το 2011, κυρίως λόγω της μείωσης του επιτοκιακού περιθωρίου ως αποτέλεσμα της αύξησης των απομειωμένων δανείων και της αύξησης των καταθετικών επιτοκίων. Τα κέρδη από χρηματοοικονομικά μέσα για το 2012 ανήλθαν σε €83 εκατ. (€49 εκατ. το 2011) και συμπεριλαμβάνουν πραγματοποιηθέντα κέρδη €97 εκατ. από τη συμμετοχή στο πρόγραμμα της Ελληνικής κυβέρνησης για επαναγορά νέων ΟΕΔ. Τα λοιπά έσοδα επηρεάστηκαν από τις ζημιές από την επανεκτίμηση των επενδύσεων σε ακίνητα (στην πλειονότητα κατασχεθέντα περιουσιακά στοιχεία) ύψους €25 εκατ. και διαμορφώθηκαν συνολικά σε έξοδα €19 εκατ. σε σύγκριση με έσοδα ύψους €31 εκατ. το 2011.

Συνολικά έξοδα: Τα συνολικά έξοδα για το 2012 ανήλθαν σε €737 εκατ. σημειώνοντας μικρή μείωση (1%) σε σύγκριση με το 2011. Οι δαπάνες προσωπικού μειώθηκαν κατά 8% σε ετήσια βάση και ανήλθαν σε €397 εκατ., λόγω του μειωμένου κόστους αφυπηρέτησης προσωπικού (ως αποτέλεσμα της αλλαγής του βασικού σχεδίου ωφελημάτων αφυπηρέτησης στην Κύπρο από καθορισμένων παροχών σε καθορισμένων εισφορών). Τα λοιπά έξοδα ανήλθαν σε €340 εκατ. το 2012 έναντι €312 εκατ. το 2011, σημειώνοντας αύξηση 9%, κυρίως λόγω των υψηλότερων δαπανών για νομικά θέματα.

Αποτελεσματικότητα: Ο δείκτης κόστος προς έσοδα για το 2012 διαμορφώθηκε σε 54,3% από 48,2% το 2011, λόγω της μείωσης των συνολικών εσόδων.

Κέρδη πριν τις απομειώσεις και τα έξοδα αναδιάρθρωσης: Τα κέρδη σημείωσαν μείωση 22% σε σχέση με το 2011 και ανήλθαν σε €620 εκατ. κυρίως ως αποτέλεσμα της μείωσης των εσόδων.

Προβλέψεις για απομείωση δανείων και απαιτήσεων: Η συνεχιζόμενη οικονομική κρίση στην Κύπρο και την Ελλάδα έχει επηρεάσει αρνητικά την ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου, με τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια να αυξάνονται κατά €3,7 δις το 2012. Ως αποτέλεσμα αυξήθηκαν σημαντικά οι προβλέψεις για απομείωση δανείων και απαιτήσεων οι οποίες ανήλθαν σε €2.306 εκατ. για το έτος 2012, έναντι €426 εκατ. το 2011, σημειώνοντας αύξηση 441%. Η Τράπεζα κατά την αξιολόγηση των προβλέψεων για απομείωση δανείων, έλαβε υπόψη τις εκτιμήσεις για περαιτέρω μειώσεις στις αξίες των εξασφαλίσεων ως αποτέλεσμα των γεγονότων του Μαρτίου 2013.

Απομειώσεις ΟΕΔ, υπεραξίας και άλλων άυλων στοιχείων ενεργητικού: Η απομείωση ΟΕΔ και η αλλαγή που αφορά τη μεταβολή στην εύλογη αξία των σχετικών παραγώγων αντιστάθμισης και της σχετικής φορολογίας για το 2012 ανήλθε σε €188 εκατ. σε σύγκριση με €1.682 εκατ. το 2011. Επιπρόσθετα, κατά την ετήσια επιμέτρηση της υπεραξίας, το Συγκρότημα διέγραψε πλήρως τη λογιστική υπεραξία και τα σχετικά άυλα περιουσιακά στοιχεία ενεργητικού που προέκυψαν από την εξαγορά της Ρωσικής Τράπεζας Uniastrum Bank και της Τράπεζας Κύπρου Ουκρανίας, συνολικού ύψους €360 εκατ.

Έξοδα αναδιάρθρωσης: Τα έξοδα αναδιάρθρωσης ανήλθαν σε €21 εκατ. από τα οποία τα €11 εκατ. αφορούν το σχέδιο εθελούσιας εξόδου στην Ελλάδα και τα υπόλοιπα €10 εκατ. αφορούν την προετοιμασία του σχεδίου αναδιάρθρωσης, καθώς και του διαγνωστικού ελέγχου που διενεργήθηκε από τη PIMCO εκ μέρους των Κυπριακών Αρχών και της Τρόικας.

Επιτοκιακό περιθώριο: Το καθαρό επιτοκιακό περιθώριο του Συγκροτήματος ανήλθε σε 2,99% το 2012 (2,98% το 2011). Το καθαρό επιτοκιακό περιθώριο για το δ’ τρίμηνο 2012 μειώθηκε σε 2,55% έναντι 2,91% το γ’ τρίμηνο 2012 λόγω των αυξημένων απομειωμένων δανείων που είχαν ως αποτέλεσμα τη μείωση των εσόδων από τόκους.

Δάνεια και καταθέσεις: Τα δάνεια και οι καταθέσεις του Συγκροτήματος στις 31 Δεκεμβρίου 2012 ανήλθαν σε €28,1 δις και €28,4 δις αντίστοιχα.

Χρηματοδοτική δομή: Στις 31 Δεκεμβρίου 2012 ο δείκτης καθαρών δανείων προς καταθέσεις ανήλθε σε 86%, ενώ το Συγκρότημα δεν είχε δανεισμό από το Ευρωσύστημα.

Ποιότητα δανειακού χαρτοφυλακίου: Το ποσοστό των μη εξυπηρετούμενων δανείων επί του συνόλου των δανείων ανήλθε σε 23,7% στις 31 Δεκεμβρίου 2012 έναντι 17,1% στις 30 Σεπτεμβρίου 2012 και 10,2% στις 31 Δεκεμβρίου 2011. Το ποσοστό κάλυψης των μη εξυπηρετούμενων δανείων με προβλέψεις (ποσοστό συσσωρευμένων προβλέψεων επί του συνόλου των μη εξυπηρετούμενων δανείων) ανήλθε σε 55% στις 31 Δεκεμβρίου 2012 έναντι 47% στις 30 Σεπτεμβρίου 2012 και 51% στις 31 Δεκεμβρίου 2011. Το ποσοστό των δανείων σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών (σύνολο των δανείων σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών και των απομειωμένων δανείων (δηλ. δανείων με συγκεκριμένη πρόβλεψη)), ανήλθε σε 27,4% του συνόλου των δανείων στις 31 Δεκεμβρίου 2012, έναντι 22,9% στις 30 Σεπτεμβρίου 2012 και 17,2% στις 31 Δεκεμβρίου 2011.