Πώς τα έξυπνα εργαλεία τσιμπούν τη φοροδιαφυγή - 10 τρανταχτές υποθέσεις με εικονικά τιμολόγια εκατομμυρίων

Τα κατοχυρωμένα κέρδη των 2 δισ. ευρώ από το μέτωπο της φοροδιαφυγής δεν είναι παρά μόνο η κορυφή του παγόβουνου.

Κι αυτό αν αναλογιστεί κανείς ότι η «γκρίζα» οικονομία υπολογίζεται σε τουλάχιστον 40 δισ. ευρώ.

Όπως αποδέχθηκαν και επισήμως οι συνήθως «δυσκοίλιοι» τεχνοκράτες της Ευρωπαϊκής Επιτροπής, τα ψηφιακά εργαλεία της ΑΑΔΕ έχουν αρχίσει να αποδίδουν καρπούς, δρώντας σε δύο πεδία.

Από τη μια, προλαμβάνουν τις απόπειρες φοροαποφυγής, π.χ. μέσω της διασύνδεσης ταμειακών - POS - Taxis.

Το 2024 ολοκληρώθηκαν 1.007 έρευνες φοροδιαφυγής από τους «Ράμπο» των ΥΕΔΔΕ. Οι έρευνες αυτές αφορούσαν υποθέσεις που σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, επεξεργασίες κατασχεμένων στοιχείων και αρχείων, επεξεργασίες ψηφιακών αρχείων, κυκλώματα έκδοσης και λήψης εικονικών φορολογικών στοιχείων κ.λπ., έρευνες με αξιοποίηση νέων πληροφοριών και δεδομένων, καθώς και ειδικές έρευνες που έχουν να κάνουν με το ηλεκτρονικό εμπόριο, τις πλατφόρμες παραγγελιοληψίας, τις πλατφόρμες διαμεσολάβησης στην παροχή υπηρεσιών διαμονής και εν γένει το ηλεκτρονικό επιχειρείν.

Η παραβατικότητα που εντοπίστηκε ανέρχεται σε 83,8%. Επιπλέον, προέκυψαν συνολικά διαφυγόντα έσοδα και πρόστιμα ύψους 540,6 εκατ. ευρώ, αυξημένα κατά 23,7% σε σχέση με το 2023, καθώς και 1,144 δισ. ευρώ αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη.

Ιδιαίτερο ενδιαφέρον έχουν και τα στατιστικά στοιχεία των περσινών δηλώσεων, μικρών και μεγαλύτερων επιχειρήσεων.

Ο δηλωμένος τζίρος τους ήταν 420,655 δισ. ευρώ, έναντι 424,860 δισ. ευρώ το 2023. Ωστόσο, στα φορολογητέα κέρδη η εικόνα είναι ανεστραμμένη. Ενώ το 2023 διαμορφώθηκαν στα 25,169 δισ. ευρώ, με τις περσινές δηλώσεις κλήθηκαν να φορολογηθούν για 30,099 δισ. ευρώ. Δηλαδή πέρσι, για μικρότερο τζίρο, τα φορολογητέα κέρδη ήταν μεγαλύτερα.

Πώς έγινε αυτό το... μαγικό; Προφανώς με το «ψαλίδισμα» των εκπιπτόμενων δαπανών, που πλέον περνάνε από... κόσκινο και μόνο εφόσον δηλώνονται ηλεκτρονικά στο Taxis. Η περσινή χρονιά έκλεισε, τελικά, με συνολικό φόρο 6,555 δισ. ευρώ, έναντι 5,517 δισ. ευρώ.

Μία από τις μεθόδους που χρησιμοποιούν οι... πονηροί για να «φουσκώσουν» τις δαπάνες τους και τελικά να «ψαλιδίσουν» φορολογητέα κέρδη και φορολογικές επιβαρύνσεις είναι τα εικονικά τιμολόγια, και η περσινή χρονιά έβγαλε πολλά και τρανταχτά λαβράκια, όπως:

• Μονοπρόσωπη ΙΚΕ με έδρα στην Περιφερειακή Ενότητα Θεσσαλονίκης και αντικείμενο δραστηριότητας τις υπηρεσίες κινητής τηλεφωνίας και ιδιωτικές υπηρεσίες δικτύου για ασύρματα συστήματα τηλεπικοινωνιών, κατά τα έτη 2015-2018 εξέδωσε 625 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής καθαρής αξίας 138.120.600€ πλέον Φ.Π.Α. 32.555.700€.

• Ανώνυμη εταιρεία με έδρα στον Κεντρικό Τομέα Αθηνών και αντικείμενο δραστηριότητας το χονδρικό εμπόριο ηλεκτρονικού και τηλεπικοινωνιακού εξοπλισμού, κατά τα έτη 2012-2015 έλαβε 64 και εξέδωσε 217 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής καθαρής αξίας 51.574.500€ πλέον Φ.Π.Α. 11.860.100€.

• Μονοπρόσωπη ΕΠΕ, με έδρα στον Κεντρικό Τομέα Αθηνών και αντικείμενο δραστηριότητας διαφημιστικές υπηρεσίες, κατά τα έτη 2021 και 2022 εξέδωσε 1.922 εικονικά φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 43.614.700€ πλέον Φ.Π.Α. 10.227.800€.

• Μονοπρόσωπη ΙΚΕ με έδρα στον Κεντρικό Τομέα Αθηνών και αντικείμενο δραστηριότητας το χονδρικό εμπόριο ενδυμάτων και υποδημάτων, κατά τα έτη 2018 και 2019 εξέδωσε 2.488 και έλαβε 2.533 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής καθαρής αξίας 23.056.700€ πλέον Φ.Π.Α. 5.533.600€.

• Μονοπρόσωπη ΙΚΕ με έδρα στον Κεντρικό Τομέα Αθηνών και αντικείμενο δραστηριότητας την κατασκευή προκατασκευασμένων κτιρίων από μέταλλο, κατά το έτος 2020 εξέδωσε 2.807 εικονικά φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 21.113.800€ πλέον Φ.Π.Α. 5.067.300€.

• Μονοπρόσωπη ΙΚΕ στον Νότιο Τομέα Αθηνών, με αντικείμενο δραστηριότητας την κατασκευή οργάνων και συσκευών για τις τηλεπικοινωνίες, το έτος 2019 έλαβε 118 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής καθαρής αξίας 16.036.900€ πλέον Φ.Π.Α. 3.848.800€.

• Μονοπρόσωπη ΕΠΕ με έδρα στην Περιφερειακή Ενότητα Πειραιά και αντικείμενο δραστηριότητας το χονδρικό εμπόριο προμήθειας πλοίων με διάφορα είδη, κατά τα έτη 2016-2019 εξέδωσε 3.649 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής καθαρής αξίας 12.883.100€ πλέον Φ.Π.Α. 3.084.200€.

• Μονοπρόσωπη ΙΚΕ με έδρα στην Περιφερειακή Ενότητα Καρδίτσας και αντικείμενο δραστηριότητας το χονδρικό εμπόριο μηχανοκίνητων οχημάτων, κατά τα έτη 2018-2020 εξέδωσε 495 εικονικά φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 10.053.400€ πλέον Φ.Π.Α. 2.311.100€.

• Ανώνυμη εταιρεία με έδρα στην Περιφέρεια Ιονίων Νήσων και αντικείμενο δραστηριότητας το χονδρικό εμπόριο ξυλείας και οικοδομικών υλικών, κατά το έτος 2018 έλαβε 62 εικονικά φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 2.084.800€ πλέον Φ.Π.Α. 500.300€.

• Ετερόρρυθμη εταιρεία με έδρα στην Περιφερειακή Ενότητα Αργολίδας και αντικείμενο δραστηριότητας τις υπηρεσίες εμπορικού αντιπροσώπου που μεσολαβεί στην πώληση άλλων ειδών από χαρτί και χαρτόνι, κατά τα έτη 2018-2020 έλαβε 38 εικονικά φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 1.207.100€ πλέον Φ.Π.Α. 228.000€.

Διαβάστε περισσότερα στο iefimerida.gr