Ελέγχους σε νέα "λίστα" ξεκινά η ΑΑΔΕ
Πρόκειται για περίπου 600 φορολογούμενους που είναι μέτοχοι επιχειρήσεων οι οποίες εντοπίσθηκαν κατά τη διάρκεια αιφνιδιαστικών προληπτικών ελέγχων να έχουν υποπέσει σε σοβαρές φορολογικές παραβάσεις. Οι επιχειρήσεις που εμφανίζονται να ανήκουν στους φορολογούμενους της λίστας και εντοπίσθηκαν να έχουν παραβιάσει τη φορολογική νομοθεσία με παραβάσεις όπως
Μετά τη διαπίστωση των παραβάσεων στο επίπεδο της επιχείρησης, η ΑΑΔΕ προχώρησε στη σύνταξη λίστας με τα φυσικά πρόσωπα τα οποία βρίσκονται πίσω από την επιχείρηση, δηλαδή κατά κύριο λόγο τους μετόχους και τους διαχειριστές των επιχειρήσεων που εντοπίσθηκαν να φοροδιαφεύγουν. Το επόμενο βήμα ήταν να σταλούν τα στοιχεία των φυσικών προσώπων στο Κέντρο Φορολογούμενων Μεγάλου Πλούτου (ΚΕΦΟΜΕΠ) προκειμένου τρέξει μια ειδική διασταύρωση σύγκρισης των καταθέσεων και των εισοδημάτων τους. Χρησιμοποιώντας το ειδικό λογισμικό που διαθέτουν πλέον οι ελεγκτικές υπηρεσίες για να συγκρίνουν σε πολύ σύντομο χρονικό διάστημα τις καταθέσεις και τα δηλωθέντα εισοδήματα, προχώρησαν στις σχετικές διασταυρώσεις.
Συγκεκριμένα, το λογισμικό έτρεξε για την τριετία 2012-2014 συγκρίνοντας την καθαρή εισροή ποσών στους τραπεζικούς λογαριασμούς των ελεγχόμενων με τα ποσά που είχαν δηλώσει ως εισόδημα στις φορολογικές τους δηλώσεις οι φορολογούμενοι. Τα ευρήματα, όπως αναφέρθηκε, ήταν υψηλού φορολογικού ενδιαφέροντος. Σε περισσότερους από 600 ελεγχόμενους διαπιστώθηκε απόκλιση καθαρών εισροών στους καταθετικούς λογαριασμούς και δηλωθέντων εισοδημάτων τουλάχιστον 400.000 ευρώ, ενώ σε ορισμένες περιπτώσεις η απόκλιση ήταν εκατομμυρίων.
Αν και η απόκλιση αυτή δεν σημαίνει αυτόματα και φοροδιαφυγή, αποτελεί ωστόσο, όπως τονίζουν αρμόδιες πηγές της φορολογικής διοίκησης, μια πολύ ισχυρή βάση για να ξεκινήσει ουσιαστικός φορολογικός έλεγχος για "αδικαιολόγητη προσαύξηση περιουσίας” από το ΚΕΦΟΜΕΠ. Για τους ελέγχους που έχουν ουσιαστικά ξεκινήσει θα χρησιμοποιηθούν οι λεγόμενες έμμεσες τεχνικές ελέγχου, όπου το εισόδημα των φορολογούμενων υπολογίζεται με βάση έμμεσα στοιχεία που έχει στη διάθεσή της ή συγκεντρώνει η ελεγκτική υπηρεσία από οποιαδήποτε πηγή.
Οι έμμεσες τεχνικές προσδιορισμού του εισοδήματος που έχει στη διάθεσή του το ΚΕΦΟΜΕΠ είναι τρεις. Είναι η τεχνική του ύψους τραπεζικών καταθέσεων του φορολογούμενου και δαπανών με μετρητά, η τεχνική της ανάλυσης ρευστότητας του φορολογούμενου και η τεχνική της καθαρής θέσης του.
Η έμμεση τεχνική προσδιορισμού του εισοδήματος που έχει χρησιμοποιηθεί κατά κόρον από το ΚΕΦΟΜΕΠ έως τώρα είναι αυτή του ύψους των τραπεζικών καταθέσεων και των δαπανών με μετρητά, ενώ έχει ξεκινήσει και η εφαρμογή της τεχνικής ανάλυσης ρευστότητας του φορολογούμενου. Κοινή συνισταμένη των τεχνικών είναι ο υπολογισμός του εισοδήματος των φορολογούμενων με στοιχεία όπως οι κάθε είδους δαπάνες τους, οι εισροές ποσών στους τραπεζικούς τους λογαριασμούς και η γενικότερη αύξηση της περιουσίας τους και η σύγκρισή τους με το εισόδημα που έχουν δηλώσει στις φορολογικές τους δηλώσεις. Εφόσον προκύπτει διαφορά, αυτή χαρακτηρίζεται εισόδημα και φορολογείται με την επιβολή και προσαυξήσεων.
capital.gr
- Δημοφιλέστερες Ειδήσεις Κατηγορίας Ειδήσεις
- Περπάτημα και θερμίδες: Με πόση απόσταση την ημέρα θα χάσετε 1 κιλό
- Δεν θα πιστεύετε το όνομα αυτού του τύπου! Μην το διαβάσετε δυνατά [photos]
- Σοκ στα Τρίκαλα: Αυτοκτόνησε 43χρονος ασφαλιστής έξω στο δρόμο
- Η προειδοποίηση - «βόμβα» επιστήμονα για τον καιρό στη χώρα μας τα επόμενα χρόνια
- Η Μέγκαν Μαρκλ με υπέροχο καλοκαιρινό φόρεμα σε νέα εμφάνιση -Τα σανδάλια της έκλεψαν την παράσταση [εικόνες]
- Τι λέει η Αστυνομία για την ανείπωτη τραγωδία στον αυτοκινητόδρομο
- Τι λένε τα άστρα για τον Ιούλιο 2018;
- Αλλαγές για το «Μην Αρχίζεις τη Μουρμούρα» και το «Έλα στη Θέση μου»
- Το εξαιρετικό δράμα «η κόρη» στην ΕΡΤ2
- Συλλαλητήρια σήμερα σε Αθήνα και Θεσσαλονίκη για τη Μακεδονία
- Δημοφιλέστερες Ειδήσεις seleo
- Με πρόστιμα κινδυνεύουν όσοι δεν χρησιμοποίησαν κάρτα
- Ελέγχους σε νέα "λίστα" ξεκινά η ΑΑΔΕ
- Αντισυγκέντρωση το απόγευμα για το συλλαλητήριο για τη Μακεδονία στη Θεσσαλονίκη
- Έκαναν μητέρα και κόρη τις πανελλήνιες «οικογενειακή υπόθεση»
- Οι γιατροί του Νοσοκομείου Ξάνθης καταγγέλλουν την αποδυνάμωση της χειρουργικής κλινικής
- Το κρουαζιερόπλοιο «Salamis Filoxenia» στο λιμάνι της Θεσσαλονίκης
- Απίστευτος! Συνέλαβαν κλέφτη, τύφλα στο μεθύσι
- Τελευταία Νέα seleo
- Ελέγχους σε νέα "λίστα" ξεκινά η ΑΑΔΕ
- Το κρουαζιερόπλοιο «Salamis Filoxenia» στο λιμάνι της Θεσσαλονίκης
- Οι γιατροί του Νοσοκομείου Ξάνθης καταγγέλλουν την αποδυνάμωση της χειρουργικής κλινικής
- Έκαναν μητέρα και κόρη τις πανελλήνιες «οικογενειακή υπόθεση»
- Απίστευτος! Συνέλαβαν κλέφτη, τύφλα στο μεθύσι
- Με πρόστιμα κινδυνεύουν όσοι δεν χρησιμοποίησαν κάρτα
- Αντισυγκέντρωση το απόγευμα για το συλλαλητήριο για τη Μακεδονία στη Θεσσαλονίκη
- Βίτσας: ''Δεν πρόκειται να κατασκευαστούν νέα κέντρα υποδοχής προσφύγων''
- Από σήμερα το θερινό πρόγραμμα των δρομολογίων του ΟΑΣΘ για τις κοντινές παραλίες της Θεσσαλονίκης
- Νεκροί λουόμενοι σε περιοχές της Χαλκιδικής
- Τελευταία Νέα Κατηγορίας Ειδήσεις
- Θέλετε να καθαρίσετε τις προσόψεις στη γειτονιά σας; Ο Δήμος Αθηναίων προσφέρει μηχανήματα
- Πήγε για κατούρημα και δεν έπαιξε στο Μουντιάλ
- Γιατί λεγόμαστε Greece κι όχι Hellas;
- Ιράκ: Εξερράγη παγιδευμένο αυτοκίνητο - Ένας νεκρός, δεκάδες τραυματίες
- Survivor 2: Το φορτισμένο κλίμα στους Διάσημους, οι τραυματισμοί και το μεγάλο αποψινό ντέρμπι!
- Ολυμπιακός: Πρώτη για Λάζαρο και Φετφατζίδη
- Αυγενάκης: Δεχόμαστε πιέσεις από μεγάλες δυνάμεις για το Σκοπιανό
- Φήμες λένε ότι αυτό είναι ένα από τα καλύτερα serum που γνώρισε ποτέ η ομορφιά
- Στο φετινό Goodwood Festival of Speed θα τρέξει το πρώτο αυτοκίνητο χωρίς οδηγό